Trading 212 IRS 2026: Como Declarar em Portugal

Este guia foi criado para ajudar quem tem investimentos na Trading212 e procura perceber como declarar os impostos dos seus investimentos no IRS. As informações fornecidas aqui podem ser úteis para calcular os seus impostos relacionados com a Trading212. No entanto, é importante complementar este guia com as regulamentações fiscais específicas do seu país.

Se precisa de calcular impostos sobre os seus investimentos na Trading212, está no lugar certo! Existem várias formas de o fazer, como calcular manualmente em Excel, utilizar uma ferramenta automatizada como o Tax-wizard, ou contratar um profissional. A escolha depende frequentemente do seu orçamento e preferências.

Como exportar o histórico da Trading212

Comece por fazer login na sua conta Trading212.
Utilize o menu na sua conta Trading212 para aceder a "History".

Na página "History", deve selecionar a opção no canto superior direito com um ícone de download.

Para que os relatórios sejam precisos, deve descarregar um ficheiro por cada ano em que teve a sua conta Trading212 ativa. Este passo é muito importante pois a Trading212 só permite exportar períodos de um ano no máximo.
Após selecionar cada ano, clique no botão "Export CSV" para exportar o ficheiro.

Como carregar múltiplos ficheiros no Tax-wizard?

É necessário submeter todos os ficheiros ao mesmo tempo para que o Tax-wizard consiga processá-los em conjunto. Aqui estão as instruções sobre como carregar múltiplos ficheiros simultaneamente. Siga os passos:

• Windows
• 1. Clique num dos ficheiros que pretende selecionar.
• 2. Mantenha pressionada a tecla Control (Ctrl).
• 3. Enquanto mantém a tecla Control pressionada, clique nos outros ficheiros que pretende selecionar.
• 4. Continue a manter a tecla Control pressionada até selecionar todos os ficheiros desejados.
• Mac
• 1. Clique num dos ficheiros que pretende selecionar.
• 2. Mantenha pressionada a tecla Command ou Shift.
• 3. Enquanto mantém a tecla Command ou Shift pressionada, clique nos outros ficheiros que pretende selecionar.
• 4. Continue a manter a tecla Command ou Shift pressionada até selecionar todos os ficheiros desejados.

Ao seguir estes passos, pode garantir que tem os ficheiros necessários para usar com o Tax-wizard.
A partir daqui, pode carregá-los no Tax-wizard e ter o seu relatório fiscal pronto em minutos.

Como tratar as ações gratuitas da Trading212

A Trading212 oferece, por vezes, ações gratuitas (promocionais). Quando mais tarde vende uma dessas ações, o ficheiro CSV exportado normalmente não inclui o registo de aquisição original, pelo que o Tax-wizard não tem nenhuma compra para associar à venda. Nesse caso, a ação aparece como uma transação incompleta e a mais-valia não pode ser calculada corretamente.

Para resolver isto, depois de selecionar a Trading212 no dashboard, clique em "Adicionar ações gratuitas em falta no relatório" e preencha, para cada ação gratuita: o ticker, o preço da ação no dia em que a recebeu, a quantidade recebida e a data em que a recebeu. O Tax-wizard cria então o registo de compra correspondente para que o custo de aquisição e as mais-valias sejam calculados corretamente.

Perguntas frequentes

Porque é que os valores do Tax-wizard podem ser diferentes do Annual Statement da Trading212?

Há vários motivos pelos quais os totais podem não coincidir, mesmo quando partem das mesmas operações:

• Método de cálculo do custo de aquisição. O Annual Statement da Trading212 utiliza o método do custo médio (a coluna "Average Price" é a média móvel das ações em carteira). O Tax-wizard permite escolher entre FIFO, LIFO, custo médio e o método específico do Reino Unido, com FIFO como predefinição porque é o método exigido em Portugal e na maioria dos países da UE. Para o mesmo título comprado a preços diferentes ao longo do tempo, métodos diferentes geram mais-valias por venda diferentes.
• Conversão cambial. A Trading212 reporta valores na moeda do instrumento e só agrega no fim do ano com uma taxa única. O Tax-wizard aplica taxas oficiais do Banco de Portugal, conforme exigido pela legislação fiscal.

Posso reproduzir os números do Annual Statement no Tax-wizard?

Sim. No dashboard, na opção "Método de cálculo", escolha "Custo médio" - é esse o método que a Trading212 usa internamente. Os totais ficam tipicamente muito próximos do Annual Statement (pequenas diferenças residuais podem persistir devido à conversão cambial e a comissões).

Tenha em conta que o método aceite na sua declaração depende da jurisdição fiscal. Em Portugal, o Art. 43.º do Código do IRS obriga ao FIFO, pelo que o relatório oficial a entregar deve ser produzido com FIFO. As outras opções (LIFO, custo médio, Reino Unido) existem como ferramentas de análise e para utilizadores noutras jurisdições.

Onde declaro as mais-valias da Trading 212 no IRS?

A Trading 212 é uma corretora estrangeira: não retém imposto português nem envia os seus ganhos pré-preenchidos às Finanças. É o investidor que tem de os declarar. Na declaração de IRS:

• As mais-valias de ações e ETFs declaram-se no Anexo J, Quadro 9.2-A (código G01); os derivados (CFDs, opções, futuros) vão no Quadro 9.2-B (G30).
• Os dividendos e juros declaram-se no Anexo J, Quadro 8-A, com o imposto retido no estrangeiro para acionar o crédito por dupla tributação internacional.
• O apuramento tem de usar o método FIFO sobre todo o histórico da conta, incluindo compras de anos anteriores.
• Os montantes em dólares ou outras divisas têm de ser convertidos para euros à taxa de câmbio da data de cada operação.
• Ações e ETFs cotados detidos a longo prazo beneficiam da redução da Lei 31/2024: exclusão de 10% da mais-valia acima de 2 anos de detenção, 20% a partir de 5 anos e 30% a partir de 8 anos.

A Trading 212 envia algum relatório fiscal para Portugal?

A Trading 212 não publica um relatório fiscal específico para o IRS português. Exporte o histórico completo com os passos acima e carregue-o no Tax-wizard: as mais-valias são calculadas com FIFO, os montantes convertidos para euros e o resultado sai pronto a preencher, incluindo o ficheiro do Anexo J.

Para as regras completas (englobamento, reporte de perdas, redução de longo prazo e exemplos de preenchimento) leia o guia completo de IRS para investimentos. Com o Tax-wizard carrega os ficheiros da Trading 212 exportados aqui acima e obtém em minutos os valores prontos para cada quadro, e pode simular o IRS com o Anexo J antes de entregar.