Trading212 adózás 2026: Tax-Wizard útmutató

This guide is designed to assist anyone who have investments on Trading212 and is seeking clarity on how to pay taxes. The information provided here should be useful when calculating your Trading212 taxes. However, it’s important to supplement this guide with the tax regulations specific to your country.

If you need to calculate taxes for your Trading212 investments, you’re in the right place! There are several ways to do this, such as calculating taxes manually in Excel, using an automated tax tool like Tax-wizard, or hiring a tax professional. Your choice will often depend on your budget and preferences.

How to export your Trading212 history

Start by Login to your Trading212 account.
Use the hamburguer menu in your Trading212 account to access "History".

On the "History" page you should select the option on the top right corner with a download icon.

For the reports to be accurate you should download one file per each year you had your Trading212 account open.
After selecting each year, click on the "Export CSV" button to export the file.

How to upload multiple files to Tax-wizard?

You must submit all files at the same time for Tax-wizard to be able to process them together. Here are the instructions on how to upload multiple files simultaneously. Follow these steps:

• Windows
• 1. Click on one of the files you wish to select.
• 2. Hold down the Control (Ctrl) key.
• 3. While holding down the Control key, click on the other files you want to select.
• 4. Continue holding the Control key until you have selected all the desired files.
• Mac
• 1. Click on one of the files you wish to select.
• 2. Hold down the Command or Shift key.
• 3. While holding the Command or Shift key, click on the other files you want to select.
• 4. Continue holding the Command or Shift key until you have selected all the desired files.

By following these steps, you can ensure you have the correct files needed to use with Tax-wizard.
From here you can upload them to Tax-wizard and have your tax report ready in minutes.

How to handle Trading212 free shares

Trading212 occasionally rewards you with free (promotional) shares. When you later sell one of these shares, the exported CSV often does not include the original acquisition entry, so Tax-wizard has no purchase record to match the sale against. When this happens the share shows up as an incomplete transaction and its capital gain cannot be calculated correctly.

To fix this, after selecting Trading212 on the dashboard, click "Add missing free shares in the report" and fill in, for each free share: the ticker, the share price on the day you received it, the quantity you received, and the date you received it. Tax-wizard then creates the matching purchase entry so the cost basis and gains are calculated correctly.

Frequently asked questions

Why might Tax-wizard's figures differ from my Trading212 Annual Statement?

Several things can cause the two totals not to line up even when they start from the same trades:

• Cost-basis method. Trading212's Annual Statement uses average cost (the "Average Price" column is the running average of open shares). Tax-wizard lets you choose between FIFO, LIFO, average cost and the UK Section 104 method, with FIFO as the default since it is the method required in most European jurisdictions. For an instrument bought at different prices over time, different methods produce different per-trade gains.
• Currency conversion. Trading212 reports in the instrument's currency and only converts to your base currency once, at year-end. Tax-wizard applies the official European Central Bank rates required by tax law.

Can I reproduce the Annual Statement numbers in Tax-wizard?

Yes. On the dashboard, under "Calculation method", pick "Average cost" - that is the method Trading212 uses internally. The totals typically line up closely with the Annual Statement (small residual differences may remain due to currency conversion and fees).

Keep in mind that the method accepted on your tax return depends on your jurisdiction. Most European tax authorities mandate FIFO, so the official report you file should normally be produced with FIFO. The other options (LIFO, average cost, UK Section 104) are there for analysis and for users in jurisdictions where those methods apply - Italy, for example, mandates LIFO (art. 67, comma 1-bis TUIR).

Hogyan vallom be a(z) Trading 212 befektetéseimet Magyarországon?

A(z) Trading 212 külföldi bróker, ezért nem minősül kifizetőnek: nem von le adót, és nem jelent semmit a NAV felé. A NAV által elkészített eSZJA-tervezet ezért soha nem tartalmazza a külföldi brókernél elért jövedelmet - azt önadózással, saját magának kell beírnia a 25SZJA bevallásba (a 2025. évi jövedelmekről), legkésőbb május 20-ig. A bevallás benyújtásának és az adó megfizetésének határideje is május 20. Az ügyleti eredmény a 04-es lap 172. sorába, az osztalék és a kamat a 05-ös lap 182-183. soraiba, a szocho pedig a 09-es lapra kerül.

Ellenőrzött tőkepiaci ügylet - 15%, szocho nélkül

• Mi számít annak - a részvények, ETF-ek, kötvények, opciók, határidős ügyletek és CFD-k adásvétele, ha az ügyletet az EGT vagy az OECD valamely államában felügyelt befektetési szolgáltató bonyolítja, ellenőrzött tőkepiaci ügylet (Szja tv. 67/A. §). Feltétele, hogy Ön rendelkezzen a bróker által az adóév minden ügyletéről kiállított igazolással (67/A. § (3) bekezdés bc) pont).
• Az év összes nyeresége és vesztesége összeszámít - brókerek között is: a nyereségekből a veszteségek és a brókeri díjak levonhatók, és csak a nettó eredmény adózik.
• 15% szja, szocho nélkül - az ellenőrzött tőkepiaci ügyletből származó jövedelmet nem terheli szociális hozzájárulási adó. A 04-es lap 172. sorában a jövedelem az e, az adó az f, a veszteség pedig az a oszlopba kerül.
• Akkumuláló ETF - a magyar szabályozás nem ismer vélelmezett hozamot: az eladásig semmi nem adózik.

Ha egy ügylet nem fér bele a 67/A. § keretébe, az értékpapír eladásán elért nyereség árfolyamnyereségnek (67. §) minősül: 15% szja mellett 13% szocho is terheli az adófizetési felső határig, a veszteség pedig soha nem vonható le.

A veszteség nem vész el: adókiegyenlítés

Ha az év ellenőrzött tőkepiaci ügyleteinek nettó eredménye negatív, a veszteséget a 172. sor a oszlopában kell bevallani - és ez adókiegyenlítésre jogosít. Az adókiegyenlítés az adóévben és az azt megelőző két évben bevallott veszteségek 15%-a, legfeljebb azonban e három év ellenőrzött tőkepiaci ügyleteire megfizetett adó összege (a 06-os lap 212-220. sorai, az eredmény a C lap 75. sorába kerül). A veszteséges év tehát visszahozhatja az előző két év ilyen ügyletekre fizetett adóját, illetve a veszteség a következő két évben is felhasználható. Tax-Wizard a három év adatait a bevallás sorai szerint rendezve adja át.

Osztalék, kamat, ETF-hozam és a szocho

Az osztalék (66. §) után 15% szja és 13% szocho fizetendő, utóbbi az adófizetési felső határig (a minimálbér 24-szerese: 2025-ben 6 979 200 Ft) - kivéve, ha a részvény az EGT valamely szabályozott piacán jegyzett, mert az ilyen osztalék szocho-mentes. A külföldön levont forrásadó az egyezmény szerinti mértékig beszámítható: német osztaléknál a 15% levonás után Magyarországon már nincs fizetendő adó. Az USA-magyar egyezmény 2024. január 1-jével megszűnt, ezért az amerikai osztalékból 30%-ot vonnak le, Magyarország pedig egyezmény hiányában is legalább 5% adót megtart (a 05-ös lap 182., 189. és 190. sora).

A kamat (65. §) - ide tartozik a brókernél tartott készpénz kamata, a kötvénykupon és az ETF által fizetett hozam is, mert a befektetési alap kifizetése kamatnak, nem osztaléknak minősül - 15% szja-t és 13% szochót visel, a 2023. július 1-jén vagy azt követően szerzett instrumentumoknál felső határ nélkül (a 05-ös lap 183. sora; a szocho a 09-es lap 293. sorába kerül). Az akkumuláló ETF viszont a fentiek szerint csak eladáskor adózik.

Árfolyam: MNB-árfolyam ügyletenként

Minden devizában felmerült összeget az MNB-nek az ügylet napján érvényes hivatalos árfolyamán kell forintra átszámítani (Szja tv. 5. § (7) és 6. § (1) bekezdés): a bevételt az eladás, a szerzési értéket a vétel napjának árfolyamán. A forint mozgása tehát az adóköteles eredmény része - egy dollárban nulla eredményű ügylet forintban nyereséget vagy veszteséget is hozhat. Választható a megelőző hónap 15. napján érvényes árfolyam alkalmazása is (6. § (4) bekezdés). Tax-Wizard a(z) Trading 212 fájljaiból mindezt automatikusan számítja, és a 25SZJA soraihoz rendelt munkafüzetet készít.

A részletes elemzést - a határidőkkel, a 25SZJA soraival és a szocho felső határának számításával együtt - a magyar befektetési adózási útmutatónkban találja.