Interactive Brokers: Dichiarazione dei Redditi 2026 (IBKR)

Questa guida è progettata per aiutare chiunque abbia investimenti in Interactive Brokers (IBKR) e stia cercando chiarezza su come pagare le tasse. Le informazioni fornite qui dovrebbero essere utili per calcolare le tue tasse Interactive Brokers. Tuttavia, è importante integrare questa guida con le normative fiscali specifiche del tuo paese.

Se devi calcolare le tasse per i tuoi investimenti in Interactive Brokers, sei nel posto giusto! Ci sono diversi modi per farlo, come calcolare le tasse manualmente in Excel, utilizzare uno strumento fiscale automatizzato come Tax-wizard, o assumere un professionista fiscale. La tua scelta spesso dipenderà dal tuo budget e dalle tue preferenze.

Come esportare la tua cronologia Interactive Brokers

Inizia effettuando l'accesso al tuo account Interactive Brokers.
Utilizza il menu centrale nel tuo account IBKR per accedere a "Performance & Reports", e seleziona "Statements".

Nella pagina "Performance & Reports" ci sono diverse opzioni disponibili, devi selezionare "Activity" all'interno della scheda Statements.

Nella pagina "Activity", puoi selezionare il periodo e il formato che desideri esportare.
Affinché i report siano accurati, devi scaricare un file per ogni anno in cui hai avuto il tuo account Interactive Brokers aperto.
Dopo aver selezionato il periodo, fai clic sul pulsante "Download" per esportare il file.

Se desideri includere anche l'anno corrente, puoi selezionare l'opzione "Year to Date".

Come caricare più file su Tax-wizard?

Devi inviare tutti i file contemporaneamente in modo che Tax-wizard possa elaborarli insieme. Ecco le istruzioni su come caricare più file contemporaneamente. Segui questi passaggi:

• Windows
• 1. Fai clic su uno dei file che desideri selezionare.
• 2. Tieni premuto il tasto Control (Ctrl).
• 3. Mentre tieni premuto il tasto Control, fai clic sugli altri file che desideri selezionare.
• 4. Continua a tenere premuto il tasto Control fino a selezionare tutti i file desiderati.
• Mac
• 1. Fai clic su uno dei file che desideri selezionare.
• 2. Tieni premuto il tasto Command o Shift.
• 3. Mentre tieni premuto il tasto Command o Shift, fai clic sugli altri file che desideri selezionare.
• 4. Continua a tenere premuto il tasto Command o Shift fino a selezionare tutti i file desiderati.

Seguendo questi passaggi, puoi assicurarti di avere i file corretti necessari per utilizzare Tax-wizard.
Da qui puoi caricarli su Tax-wizard e avere il tuo report fiscale pronto in minuti.

Interactive Brokers è sostituto d'imposta in Italia?

No: Interactive Brokers è un broker estero e non opera come sostituto d'imposta in Italia. A differenza dei broker italiani in regime amministrato (Fineco, Directa, Banca Sella…), che trattengono automaticamente il 26% su ogni operazione, con Interactive Brokers operi in regime dichiarativo: sei tu a dover calcolare e dichiarare plusvalenze, minusvalenze, dividendi e interessi nella dichiarazione dei redditi, oltre a compilare il quadro di monitoraggio fiscale (Quadro RW o Quadro W) e a versare l'IVAFE.

Dove dichiaro le plusvalenze Interactive Brokers nella dichiarazione dei redditi?

Dal modello 730/2025 puoi usare il Modello 730 anche per gli investimenti esteri; in alternativa si usa il Modello REDDITI PF. In pratica:

• Plusvalenze e minusvalenze su azioni ed ETF: imposta sostitutiva del 26%, da dichiarare nel Quadro RT (REDDITI PF) o nel Quadro T (730). Il costo dei titoli venduti si determina con il metodo LIFO (art. 67, comma 1-bis TUIR); le minusvalenze si compensano con le plusvalenze future fino a 4 anni.
• Dividendi esteri: imposta sostitutiva del 26% nel Quadro RM. Attenzione alla doppia imposizione: secondo l'Agenzia delle Entrate la ritenuta estera già subita non dà diritto al credito d'imposta con l'imposta sostitutiva, anche se la Cassazione (sent. 25698/2022 e 10204/2024) lo ha ammesso per molti trattati tramite istanza di rimborso.
• Interessi percepiti tramite il broker estero: anch'essi al 26%.
• Monitoraggio fiscale: il valore delle attività detenute su Interactive Brokers va indicato nel Quadro RW (o Quadro W del 730) e sconta l'IVAFE dello 0,2%, anche se non hai venduto nulla durante l'anno.

Per esempi di compilazione, il confronto 730 vs REDDITI PF, il riporto delle minusvalenze e il calcolo dell'IVAFE, leggi la guida completa alla tassazione degli investimenti esteri in Italia. Con Tax-Wizard carichi i file Interactive Brokers esportati qui sopra e ottieni in pochi minuti i valori pronti per il Quadro RT/T, il Quadro RM e il Quadro RW con IVAFE.