Slik fører du IBKR i skattemeldingen 2026

Denne guiden er laget for deg som har investeringer hos Interactive Brokers (IBKR) og vil ha klarhet i hvordan du skal betale skatt. Informasjonen her bør være nyttig når du skal beregne skatten på dine Interactive Brokers-investeringer. Det er likevel viktig at du supplerer guiden med skattereglene som gjelder i ditt eget land.

Trenger du å beregne skatten på investeringene dine hos Interactive Brokers, har du kommet til rett sted! Det finnes flere måter å gjøre det på, for eksempel å regne ut skatten manuelt i Excel, bruke et automatisk skatteverktøy som Tax-Wizard eller leie inn en skatterådgiver. Valget avhenger ofte av budsjettet og preferansene dine.

Slik eksporterer du historikken din fra Interactive Brokers

Start med å logge inn på Interactive Brokers-kontoen din.
Bruk hovedmenyen i IBKR-kontoen din for å gå til "Performance & Reports", og velg "Statements".

På siden "Performance & Reports" finnes det flere valg – du skal velge "Activity" under fanen Statements.

På siden "Activity" kan du velge perioden og formatet du vil eksportere.
For at rapportene skal bli nøyaktige, bør du laste ned én fil for hvert år du har hatt Interactive Brokers-kontoen din åpen.
Når du har valgt perioden, klikker du på knappen "Download" for å eksportere filen.

Vil du ta med inneværende år også, kan du velge alternativet "Year to Date".

Hvordan laster jeg opp flere filer til Tax-Wizard?

Du må sende inn alle filene samtidig for at Tax-Wizard skal kunne behandle dem sammen. Her er instruksjonene for hvordan du laster opp flere filer på én gang. Følg disse trinnene:

• Windows
• 1. Klikk på en av filene du vil velge.
• 2. Hold nede Ctrl-tasten.
• 3. Mens du holder Ctrl-tasten nede, klikker du på de andre filene du vil velge.
• 4. Fortsett å holde Ctrl-tasten nede til du har valgt alle filene du ønsker.
• Mac
• 1. Klikk på en av filene du vil velge.
• 2. Hold nede Command- eller Shift-tasten.
• 3. Mens du holder Command- eller Shift-tasten nede, klikker du på de andre filene du vil velge.
• 4. Fortsett å holde Command- eller Shift-tasten nede til du har valgt alle filene du ønsker.

Følger du disse trinnene, kan du være sikker på at du har de riktige filene å bruke i Tax-Wizard.
Derfra kan du laste dem opp til Tax-Wizard og ha skatterapporten din klar på få minutter.

Hvordan fører jeg Interactive Brokers-investeringene mine i skattemeldingen?

Interactive Brokers er en utenlandsk megler og rapporterer ingenting til Skatteetaten - handlene dine er derfor ikke forhåndsutfylt i skattemeldingen, og du må legge dem inn selv.

• I Min skatt går du til temaet Finans og legger til ett kort per verdipapir: utenlandske aksjer under «Aksjer som ikke er i Aksjonærregisteret» (utbytte, gevinst, tap, benyttet skjermingsfradrag og formuesverdi før verdsettingsrabatt).
• Fond og ETF-er føres under «Verdipapirfond», delt i aksjedel og rentedel etter fondets aksjeandel; derivater, CFD-er og ETN-er under «Andre finansprodukter»; krypto under «Virtuelle eiendeler».
• Aksjeinntekt (utbytte, gevinst og tap) oppjusteres med 1,72 i skatteberegningen - 37,84 % - men du fører de uoppjusterte beløpene. Renter, derivater og krypto beskattes med 22 %.
• Beløp i utenlandsk valuta omregnes med Norges Banks kurs på transaksjonsdagen - kjøpet til kjøpsdagens kurs og salget til salgsdagens - og valutabevegelsen inngår i gevinsten.
• Fristen er 30. april; utsettelse må søkes senest samme dag. Husk formuesverdien av beholdningen per 1. januar.

Hvorfor får jeg ikke skjermingsfradrag på aksjer jeg solgte i løpet av året?

Fordi skjermingen tilordnes den som eier aksjen 31. desember (skatteloven § 10-12). En aksje kjøpt og solgt i samme år gir aldri skjerming, og ubenyttet skjerming fra tidligere år kan bare brukes mot utbytte og gevinst på den samme aksjen - aldri til å skape et tap - og det som er igjen bortfaller ved salget.

Tax-Wizard beregner skjermingen per aksjepost for hvert år du har eid den, med skjermingsrenten for hvert år (3,2 % for 2023, 3,9 % for 2024, 3,6 % for 2025), og viser hele regnskapet på arket «Skjerming» - grunnlag, årets skjerming, hva som er brukt mot utbytte og gevinst, og hva som framføres.

Hvordan beskattes ETF-er fra Interactive Brokers i Norge?

Et ETF er et verdipapirfond, og skatten avhenger av fondets aksjeandel (skatteloven § 10-20): over 80 % aksjer behandles hele fondet som aksjer (skjerming og oppjustering 1,72), under 20 % som renter (22 %, ingen skjerming), og mellom 20 og 80 % deles gevinsten forholdsmessig - med gjennomsnittet av aksjeandelen i kjøpsåret og salgsåret.

Utenlandske fond rapporterer ikke aksjeandelen til Skatteetaten, så du må selv dokumentere den fra fondets årsrapport eller faktaark - kan du ikke det, beskattes utdelingen som rente. Tax-Wizard deler fondet i aksjedel og rentedel og merker hvert fond det ikke kunne slå opp på arket «Gjennomgang». ETN-er, turboer og bull/bear-sertifikater er ikke fond: de beskattes med 22 % uten oppjustering og uten skjerming.

Mer om kortene, skjermingsfradraget, fondsreglene og kreditfradrag for utenlandsk kildeskatt finner du i den komplette guiden til skatt på investeringer i Norge. Med Tax-Wizard laster du opp Interactive Brokers-filene du eksporterte ovenfor, og får på få minutter en ferdig oversikt kort for kort - inkludert skjermingsregnskapet og kreditfradraget per land.