Skat på krypto fra Coinbase 2026

Denne guide er til dig, der har handlet kryptovaluta på Coinbase og gerne vil vide, om og hvordan du skal betale skat af det. Oplysningerne her hjælper dig med at opgøre skatten af dine Coinbase-handler, men husk at supplere med de kryptoskatteregler, der gælder i dit eget land.

Om du skal betale skat af dine kryptotransaktioner på Coinbase, afhænger af skattereglerne i dit land og af, hvilke handler du har lavet. De mest almindelige skattepligtige begivenheder er salg af kryptovaluta, bytte af én kryptovaluta til en anden og belønninger fra staking.

Skal du opgøre skatten af dine Coinbase-transaktioner, er du kommet det rigtige sted hen! Det kan gøres på flere måder — i hånden i Excel, med et kryptoskatteværktøj som Tax-Wizard eller hos en revisor. Valget afhænger som regel af dit budget og dine præferencer.

Sådan eksporterer du din transaktionshistorik fra Coinbase

Det første skridt er at eksportere din transaktionshistorik. Det skal du gøre, uanset om du opgør skatten i hånden eller bruger et værktøj som Tax-Wizard. Coinbase lader dig eksportere historikken som en CSV-fil. Nedenfor får du en trinvis guide til at eksportere den manuelt.

Automatisk import af Coinbase-transaktioner

• 1. Log ind på din Coinbase-konto.
• 2. Klik på kontoikonet øverst til højre.
• 3. Vælg "Statements" i rullemenuen for at komme til din transaktionshistorik.
• 4. Klik på den blå knap "Generate report" i højre side. Klik derefter på "Generate report" igen under afsnittet med CSV-rapporten.
• 5. Når rapporten er klar, klikker du på "Download" for at gemme den.

Følger du disse trin, har du præcis de filer, du skal bruge til Tax-Wizard.
Derfra uploader du dem til Tax-Wizard og har din skatterapport klar på få minutter.

Hvordan oplyser jeg mine Coinbase-investeringer i Danmark?

Coinbase er en udenlandsk mægler og indberetter intet til Skattestyrelsen - dine handler står derfor ikke på din årsopgørelse, og du skal selv oplyse dem.

• Gevinst og tab på udenlandske aktier optaget til handel oplyses i rubrik 454, udbytte i rubrik 63 (eller 452) og renter i rubrik 431.
• Aktieindkomst beskattes med 27 % op til progressionsgrænsen og 42 % derover; kapitalindkomst har et loft på 42 %.
• Beløb i fremmed valuta omregnes med Danmarks Nationalbanks kurs på den enkelte handelsdato - købet til købsdagens kurs og salget til salgsdagens - og valutakursbevægelsen indgår selv i gevinsten.
• Har du udenlandsk indkomst eller formue, er din frist 1. juli og ikke 1. maj. Husk også kursværdien af depotet pr. 31. december i rubrik 490.

Er min ETF hos Coinbase aktieindkomst eller kapitalindkomst?

Det afgøres af Skattestyrelsens ABIS-liste og ikke af, hvad fonden ejer. Et investeringsselskab er obligationsbaseret, medmindre det har meddelt Skatteforvaltningen, at det er aktiebaseret (ABL § 19 C, stk. 2). Står din ETF på listen, beskattes resultatet som aktieindkomst i rubrik 375; står den ikke på listen, beskattes det som kapitalindkomst med op til 42 % i rubrik 422 - selv om fonden ejer 100 % aktier.

Begge dele opgøres efter lagerprincippet: du beskattes af årets værdiændring, uanset om du har solgt. Registreringen gælder pr. kalenderår og kan bortfalde og genoptages, så den samme fond kan være kapitalindkomst det ene år og aktieindkomst det næste.

Hvorfor skal jeg oplyse Skattestyrelsen om mine køb?

Fordi tabsfradraget ellers bortfalder. Tab på aktier optaget til handel og på beviser i investeringsselskaber kan kun fratrækkes, hvis Skattestyrelsen har fået oplysning om købet senest 1. juli året efter købsåret (ABL § 19 D, jf. § 14). Har du et dansk depot, indberetter banken automatisk - men hos Coinbase modtager Skattestyrelsen intet, så du skal selv sende identitet, antal, købstidspunkt, kurs og købesum inkl. handelsomkostninger via TastSelv. Tax-Wizard laver en færdig oversigt med præcis de felter.

Hvilken metode skal jeg bruge til anskaffelsessummen?

Gennemsnitsmetoden er hovedreglen efter ABL § 26, stk. 2: anskaffelsessummen er den samlede anskaffelsessum for hele din beholdning i det pågældende selskab. Den opgøres på tværs af alle dine depoter, danske som udenlandske - så mæglerens egne tal passer ikke, hvis du har den samme aktie flere steder. FIFO og LIFO giver et forkert resultat i Danmark.

Hvordan beskattes krypto fra Coinbase i Danmark?

Krypto er spekulation og beskattes som personlig indkomst. Det vigtigste at forstå er, at gevinster og tab opgøres brutto og aldrig modregnes i hinanden: samlede gevinster i rubrik 20 og samlede tab i rubrik 58. Da en gevinst beskattes med op til ca. 53 % og et tab kun har en fradragsværdi på ca. 26 %, kan et år, der samlet gik i nul, stadig udløse en reel skat.

FIFO opgøres på tværs af alle børser og wallets, fordi dine beholdninger anses som én samlet beholdning. Krydshandler - krypto mod krypto - er skattepligtige afståelser, og begge ben værdiansættes til kursen på det højest prioriterede aktiv (først fiat-dækkede stablecoins, derefter de største kryptoaktiver). Staking, mining, airdrops og renter i krypto beskattes i rubrik 20 ved modtagelsen, og den værdi bliver samtidig anskaffelsessum for de modtagne mønter.

Mere om rubrikkerne, ABIS-listen, tabsreglerne og lempelse for udenlandsk kildeskat finder du i den komplette guide til skat af investeringer i Danmark. Med Tax-Wizard uploader du de Coinbase-filer, du eksporterede ovenfor, og får på få minutter en færdig opgørelse rubrik for rubrik - inklusive oversigten over køb, du skal oplyse inden 1. juli.